鹽邊縣2017年財政預算執行情況和2018年財政預算草案的報告
發布時間：2018-02-07 來源：鹽邊縣財政局 選擇閱讀字號：[ 大 中 小 ] 閱讀次數：
各位代表：
我受縣人民政府的委托，向大會報告鹽邊縣2017年財政預算執行情況和2018年財政預算草案，請予審議，并請政協委員提出意見。
一、關于2017年財政預算執行情況
2017年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，全縣上下深入貫徹落實黨的十八屆五中、六中全會和“黨的十九大精神”，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實縣第十四次黨代會和縣委十四屆二次全會的安排部署，牢牢把握穩中求進工作總基調，按照“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的要求，堅持“保基本、守底線”，圓滿完成縣十八屆人大二次會議確定的財政收支任務。
（一）一般公共預算執行情況
2017年，全縣一般公共預算收入完成51,488萬元，占調整預算的100.37%，同比增長5.46%；全縣當年一般公共預算支出完成155,840萬元，占調整預算的104.23％，同比增長9.27％。
2017年全縣一般公共預算收支平衡情況：當年一般公共預算收入51,488萬元，上級財政返還性收入-500萬元，一般性轉移支付收入51,118萬元，專項轉移支付收入45,726萬元，置換債券收入16,800萬元，一般債券收入8,700萬元，上年結余1,582萬元，調入資金171萬元，收入總計175,085萬元。當年一般公共預算支出155,840萬元（其中：縣級支出136,978萬元、鄉鎮支出18,862萬元），上解上級支出2,259萬元，債務還本支出16,800萬元（置換債券），年終結余186萬元（其中：結轉下年支出140萬元），實現了一般公共預算收支滾動平衡。
（二）政府性基金預算執行情況
2017年，全縣政府性基金收入完成375萬元，占調整預算的100.00％，同比下降90.42％，主要是土地出讓收入大幅下降；全縣當年政府性基金支出12,924萬元，占調整預算的108.59％，同比下降4.91％。
2017年全縣政府性基金收支平衡情況：當年收入375萬元，加上級補助收入4,987萬元，加專項債券收入7,440萬元，加上年結余243萬元，收入總計13,045萬元。當年政府性基金支出12,924萬元（縣級支出12,924萬元），調出資金71萬元，年終結余50萬元，實現政府性基金預算收支滾動平衡。
（三）社會保險基金預算執行情況
2017年全縣社會保險基金收入總計15,772萬元（新型農村合作醫療），占年初預算的99.50%；全縣社會保險基金支出總計15,772萬元，占年初預算的99.50%。
2017年全縣社會保險基金收支平衡情況：當年收入10,456萬元，加上年結余5,316萬元，收入總計15,772萬元。當年支出10,984萬元，年末滾存結余4,788萬元，實現收支滾動平衡。
（四）國有資本經營預算執行情況
2017年，全縣國有資本經營預算收入完成100萬元，占調整預算的100.00%。
2017年全縣國有資本經營預算收支平衡情況：當年收入總計100萬元。當年支出總計100萬元（調出到一般公共預算統籌使用），實現收支平衡。
（五）地方政府性債務情況
2016年末,我縣地方政府性債務余額為94,507萬元，加2017年新增債券16,140萬元，減2017年化解債務878萬元。2017年我縣地方政府性債務余額為109,769萬元，控制在縣人大常委會批準的政府債務限額內。
（六）向上爭取資金情況
2017年向上爭取資金142,533萬元。其中：省以上資金134,271萬元（補助資金101,331萬元、債券資金32,940萬元），市級資金8,262萬元（按財政體制不在本級列支）。
上述財政預算執行情況均為快報數，在完成決算審查匯總并與省財政辦理結算后會有變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、關于2017年財政工作
2017年，全縣上下堅定不移貫徹落實縣委確定的各項重大決策部署，堅持科學理財，注重統籌兼顧，積極主動、扎實穩健地推進財政工作，圓滿完成了各項目標任務。
（一）狠抓收入組織，圓滿完成一般公共預算收入目標
近年來，受縣域經濟結構性矛盾影響，我縣財政收入形勢十分嚴峻。為確保完成年初人代會批準的收入預算，縣政府認真研究財稅政策，積極協調各執收部門，定期組織召開收入協調會議，定性定量分析收入數據，科學研判收入形勢，充分挖掘增收潛力，強化征管措施，確保應收盡收。在全縣各級各部門的共同努力下，全年縣級一般公共預算收入完成51,488萬元，實現了既定目標。同時，財政收入質量不斷提高，在省財政廳2017年10月末全省擴權試點縣收入質量考核中排名第三。
（二）多方籌措資金，全力保障運轉支出
面對財政收入增長緩慢，人員工資支出增長較快，財政收支矛盾異常突出的困難局面，我縣堅持有保有壓，優先安排運轉支出預算。強化資金籌措管理，科學合理調度，確保了全縣干部職工工資、津補貼按時足額發放，確保了各項調資政策的及時兌現，確保了縣、鄉機關事業單位的正常運轉，國土、水務等部門遺留問題得到有效化解。
（三）優化支出結構，加強民生支出保障
2017年，我縣堅持以提高保障和改善民生水平為導向，大力調整優化支出結構，財力重點用于保障民生支出。
支持教育事業發展。安排教育支出28,985萬元,占當年一般公共預算支出的18.60%。重點保障了義務教育階段學生免除學雜費、書費、作業本費、義務教育階段家庭經濟困難寄宿制學生生活補助和肉食補助、農村中小學營養改善計劃、普通高中國家助學金、學前教育、薄弱學校改造、校舍維修改造、教育扶貧等資金需要，促進了教育事業的健康發展。
支持科技文化事業發展。安排資金1,498萬元，占當年一般公共預算支出的0.96%。大力實施科技惠民工程，促進科技成果轉化，提升全縣科技創新和應用能力，中國流動科技館鹽邊巡回展活動成功開展。扎實推進鄉鎮、村（社區）公共文化服務體系建設,有序開展基層文化服務活動。開展“笮人舞臺”系列文化活動,充分展示鹽邊文化風采。開展文化下鄉及文化惠民活動，提煉特色文藝作品，助推鹽邊旅游業發展。支持縣、鄉文化館及村文化室免費開放，促進了科技文化事業協調發展。
支持節能環保投入。安排節能環保支出3,887萬元，占當年一般公共預算支出的2.49%。其中：天然林保護資金332萬元、退耕還林資金1,503萬元、污染防治資金1,320萬元、環境監測資金96萬元。全面打響污染防治三大戰役，積極爭取環境生態保護補償政策，完成巴拉河流域76家違法洗選企業拆除工作，依法取締了四川二灘濕地鳥類自然保護區內違法企業11家、土法造紙小作坊99家、“散亂污”企業25戶。全面推進河長制工作，開展“清河、護岸、凈水、保水”行動。
支持資源勘探信息等投入。安排資源勘探信息等支出5,771萬元，占當年一般公共預算支出的3.70%。其中：安全生產監管支出3,039萬元。支持應急救援保障能力、安全生產預警、安全監管執法三大體系建設，爭取上級資金54萬元（其中：煤礦水患災害治理及示范工程資金4萬元，煤礦瓦斯綜合治理資金50萬元）。支持安全社區建設，爭取省級安全社區建設資金25萬元。大力推進我縣尾礦庫“頭頂庫”隱患治理，爭取省級獎補資金2,688萬元。
支持農林水投入。全年農林水支出28,960萬元,占當年一般公共預算支出的18.58%。優先重點保障脫貧攻堅資金需求，籌措精準扶貧財政資金4,033萬元。安排教育、衛生、產業三項扶貧基金1,452萬元。籌集貧困戶產業發展扶貧小額信貸風險基金668萬元，貧困戶產業發展扶貧小額信貸資金累計已發放1618戶、5,379萬元，安排扶貧小額信貸財政貼息資金204萬元。安排貧困戶住房建設貸款風險基金570萬元，貧困戶住房貸款資金累計已發放1288戶、5,543萬元。安排貧困戶住房貸款財政貼息資金195萬元。安排“扶貧保”財政保費補貼資金17萬元。整合高效節水、幸福美麗新村、水利發展專項資金、危房改造、農村公益性崗位培訓、生態保護扶貧、發展教育脫貧、社會保障扶持、三峽捐贈等項目資金9,358萬元，有力保障了脫貧攻堅任務的完成。安排 “一事一議”財政獎補資金1,512萬元。安排農業綜合開發資金1,121萬元。安排村社干部基本報酬1,981萬元、村社辦公經費及基層組織活動費1,803萬元、農村公共服務運行維護機制建設資金656萬元，農業基礎設施得到較好改善，農村生產、生活水平進一步提高。
支持社會保障資金投入。全年社會保障和就業支出15,037萬元,占當年一般公共預算支出的9.65%。重點解決城鄉居民養老保險、機關事業單位養老保險、撫恤、社會福利、自然災害救助、城鄉低保、臨時救助、特困人員救助、殘疾人事業發展、促進高校畢業生就業等。進一步完善社會救助制度，加快建設社會養老服務體系，進一步加強就業困難人員就業創業、農民工品牌培訓、公益性崗位補貼等再就業政策的落實，進一步完善了社會保障體系。
支持衛生計生事業發展。全年醫療衛生與計劃生育支出16,133萬元,占當年一般公共預算支出的10.35%。完成縣人民醫院醫技樓主體工程；扎實推進健康細胞工程建設，啟動國家衛生縣城創建；統籌安排醫改支出，促進衛生事業及醫改工作的順利開展；實施國家基本藥物制度，全縣基層醫療衛生單位完成區域信息聯網；完善城鄉醫療救助制度，著力解決群眾“看病難、看病貴”問題。
支持交通建設。全年交通運輸支出6,611萬元，占當年一般公共預算支出的4.24%。重點支持G5高速鹽邊安寧雙向互通擴能改造等交通基礎設施建設；安排成品油價格改革對交通運輸補貼666萬元，支持公共交通發展。
支持城鎮建設。全年城鄉社區支出10,213萬元，占當年一般公共預算支出的6.55%。加快推進紅格小城鎮、高鐵站前廣場道路及附屬設施、紅格金烏大道、縣城城區基礎設施等建設，有效改善了城鎮面貌。
（四）加強支出管理，努力節約財政資金
認真落實厲行節約各項規定。牢固樹立過“緊日子”、“堅持勤儉辦一切事業”的思想，嚴格控制“三公經費”等一般性支出，努力壓縮行政運行成本。全縣各鄉（鎮）、各部門公用經費年初部門預算統一壓縮15%，節約資金1,073萬元。
進一步盤活存量資金。加大財政存量資金清理盤活力度，2017年共盤活各類存量資金10,500萬元。其中：財政墊付養老金退費4,371萬元、各單位結轉結余資金2,969萬元、以往年度新增債券安排項目結余資金3,110萬元。以上資金全部用于保運轉、保民生支出及化解財政暫付款。
加強財政投資評審，嚴格政府采購監管。加強財政投資評審力度，2017年共評審項目106個，送審資金總計25,955萬元，審定資金19,433萬元，審減資金6,522萬元，綜合審減率為25.13℅。強化政府采購監督管理，2017年政府采購預算10,059萬元,實際采購金額9,163萬元，節約資金896萬元，節約率為 9.10%。
加強財政監督檢查，確保資金使用安全。開展扶貧資金專項檢查，對11個縣級單位和12個鄉鎮2015年、2016年財政扶貧資金和項目開展專項檢查。開展重度殘疾人護理費用補貼資金專項檢查。開展2016年就業困難人員靈活就業社保補貼、城鄉居民最低生活保障、計劃生育特別扶助等社保專項資金檢查。開展會計監督檢查及嚴肅財經紀律、嚴格部門預算管理檢查。開展私設“小金庫”及濫發錢物專項整治“回頭看”檢查。開展財政預決算公開情況檢查。通過扎實開展財政監督檢查，強化了資金監管，嚴肅了財經紀律。
（五）深化財政改革，依法理財水平不斷提高
2017年，全縣上下嚴格按照《預算法》的要求，進一步深化財政改革，依法理財水平不斷提高。
深入推進財政支出績效考評工作。對2016年“一事一議”財政獎補等21個項目開展績效評價，涉及資金17,947萬元。對工業區管委會、供銷社等17個部門開展了部門支出績效評價，涉及資金22,270萬元。對烤煙生產發展扶持資金、財政金融互動獎補資金兩項財政政策開展了政策績效評價，涉及資金1,180萬元。對涉農資金整合情況開展了績效評價，涉及資金12,711萬元。通過績效評價工作的開展，提升了單位領導和財務人員使用財政資金的績效理念，強化了責任意識，促進了項目單位財政資金規范管理，提高了財政資金使用效益。
深入推進財政預決算公開。全面完成2017年政府預算、部門預算及“三公經費”預算公開和2016年政府決算、部門決算、“三公經費”決算公開工作，公開率達100%，提高了預決算透明度。
建立行政事業單位內部控制管理制度。全縣所有預算單位和鄉鎮均建立了單位內部控制制度，逐步建立起有效的風險應對機制和嚴格的問責機制。
繼續推進地方國資國企改革。印發了《鹽邊縣委、鹽邊縣人民政府關于深化地方國資國企改革的意見》和《鹽邊縣深化地方國資國企改革工作實施方案》，印發了《鹽邊縣中央駐鹽企業、省屬駐鹽企業、縣屬國有企業“三供一業”分離移交工作實施方案》，各項工作推進有序。
持續推進規范鄉鎮財政管理改革。進一步完善鄉鎮財政職能職責，提升鄉鎮財政服務能力，提高鄉鎮財政管理水平，推動鄉鎮財政依法理財。我縣鄉鎮財政管理基本實現科學化、制度化、規范化。2017年4月，我縣代表四川省在財政部組織的基層財政干部培訓會上交流鄉鎮財政改革工作經驗。
開展資產收益扶貧試點。印發了《鹽邊縣推進財政支農資金形成資產股權量化改革試點實施方案》，開展專業合作社實施資產收益扶貧試點。
推進農村信用體系建設。印發了《鹽邊縣農村信用體系建設實施方案》，農村信用體系建設取得初步成果。全縣建檔立卡貧困戶3519戶，已全部完成信用檔案建檔工作；全縣有效農戶數是31944戶，已完成信用檔案建檔數16068戶，占全縣有效農戶數的50.3%，超目標任務10.3%。
各位代表，2017年我縣財政運行情況基本正常。但仍存在不少困難和問題：一是受縣域經濟結構性矛盾等因素影響，收入增長具有不確定性。二是縣財政可用財力規模小的現狀短期內難以改變，財政“保工資、保基本運轉、保必要民生”缺口較大。三是管理風險較高。根據我縣的實際情況，現有財力不能滿足支出需要，財政管理存在較高風險。四是債務包袱較重。我縣債務余額大，債務還本付息困難。針對這些困難和問題，今后將采取有效措施，努力逐步解決。
三、關于2018年財政預算草案
2018年預算編制指導思想：全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，踐行新發展理念，認真落實中央、省委、市委的總體部署和工作要求，緊緊圍繞“一個愿景”，始終堅持“兩條路徑”，持續推進“三個加快建設”，大力實施“四大發展戰略”，抓緊推動“五項重點工作”，統籌推進“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”，積極穩妥編制收入預算；繼續按照省委“兩保一轉”的財政工作方針，在強化財政保障的基礎上，調整優化支出結構，從嚴控制一般性支出，堅決打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰。
2018年預算編制原則：堅持“實事求是、積極穩妥”的原則，收入預算要與經濟社會發展相適應；認真落實“兩保一轉”，強化預算管理，統籌上級轉移支付和自身收入，合理安排預算，優化支出結構，切實履行“兩保”支出保障責任。
2018年的財政收支預算草案編列如下：
（一）一般公共預算草案
2018年全縣一般公共預算收入安排54,600萬元，比2017年完成數增長6.04%。加上級返還性收入-500萬元、上級一般性轉移支付收入25,309萬元、上級專項轉移支付收入3,193萬元，收入總計82,602萬元。
2018年全縣一般公共預算支出總計82,602萬元。當年一般公共預算支出78,239萬元（其中：縣級支出64,562萬元、鄉級支出13,677萬元），上解支出4,363萬元。
（二）政府性基金預算草案
2018年全縣政府性基金預算收入安排10,200萬元，比2017年完成數增長2620%。按照收支平衡和對應安排原則，政府性基金支出安排10,200萬元。
（三）國有資本經營預算草案
2018年國有資本經營預算收入安排100萬元，與2017年完成數持平。國有資本經營預算支出安排100萬元。
（四）社會保險基金預算草案
從2018年起，社會保險基金由上級財政統籌，我縣不再編制社會保險基金預算。
以上預算草案，請予審查批準。
四、關于2018年財政工作
全縣上下要深入學習貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，認真落實中央、省市縣委的總體部署和工作要求，堅持穩中求進的工作總基調，按照本次會議確定的工作目標，采取切實可行的措施，抓好收入組織和支出管理，確保完成全年財政各項目標任務。
（一）千方百計抓收入
努力培植財源。繼續落實好支持企業發展的各項財稅政策，切實減輕企業負擔，激發企業內生發展動力，大力支持產業結構調整，積極向上爭取各項產業引導資金，推動二、三產業發展。注重精準招商，努力引進培養財源項目。
強化收入管理。繼續抓好稅收清查，防止稅收流失，杜絕稅收“跑、冒、滴、漏”。層層實行收入目標管理，加強收入分析和組織協調，確保實現均衡入庫。加大對重點稅源的監控力度，增強組織收入的主動權，抓好政府類投資項目稅收征管，督促項目業主單位緊盯建設進度，及時做好稅款解繳工作。
向上爭取支持。不斷強化“三抓一強”基礎工作，深入剖析解讀政策，充分用活用好政策，切實提升各項基礎工作質量。加大向上匯報我縣財政困難情況的力度，最大限度爭取中央、省、市財政政策和資金的支持，彌補我縣財政支出缺口，緩解財政支出壓力。
（二）優化結構強保障
保運轉支出。進一步優化支出結構，優先保障人員支出、基本運轉支出預算，不留缺口。牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴控“三公經費”等一般性支出，繼續壓縮行政成本，確保縣鄉政權正常運轉。
保民生支出。統籌各類資金，保障民生支出預算，著力辦好民生大事和民生實事，切實做好就業促進、百姓安居、精準脫貧、教育文化、社會保障、醫療衛生等基本民生資金保障，解決好群眾最關切、最急盼的民生問題，努力推動社會事業發展。
（三）依法依規抓管理
認真學習貫徹《預算法》。全縣上下要認真學習貫徹《預算法》，要以《預算法》引領財政工作，要依法行政、依法辦事。收入方面，要依法征收，應收盡收。支出方面，要嚴格預算約束，要先有預算才能安排支出。
加強支出績效管理。繼續推進財政支出績效評價工作，科學設立績效目標，完善績效管理制度，逐步建立貫穿預算編制、執行、監督全過程的預算績效管理體系，努力提高財政資金使用績效。
（四）完善措施防風險
堅決打好防范化解重大風險攻堅戰。有效防控地方政府債務風險, 規范舉債行為，堅決制止違法違規融資擔保行為，嚴禁通過出具承諾函、擔保函、利用新型融資工具等方式違法違規舉債，嚴禁以政府投資基金、政府和社會資本合作（PPP）、政府購買服務等名義變相舉債。全面清理政府債務，降低融資成本，提高債券使用效益，遏制隱性債務增量，努力降低政府負債率，確保債務鏈有序銜接，切實防范財政金融風險。
完善政府債務風險預警機制。進一步完善政府債務風險預警機制，評估債務風險狀況，將政府債務余額控制在債務限額內。分類制定償債規劃和風險應急處置預案，防范風險轉移。認真落實支持產業發展政策措施，加快培育穩定性強、稅源基礎廣、貢獻力度大的產業，增強政府自身償債能力。繼續爭取省級債券資金支持，有效化解債務風險。
加大財政存量資金清理力度。根據上級財政政策規定，加大財政存量資金的清理盤活力度，將預算下達兩年以上未使用的專項資金或結余資金收回財政統籌，用于化解歷年財政暫付款，以保障財政的穩健運行。
（五）深化改革促發展
規范財務管理，完善基本支出和項目支出標準體系，加強專項資金管理，進一步細化部門預算，強化預算約束，嚴格執行財經紀律和預算管理。
繼續深化鄉鎮財政體制改革，穩步推進政府間事權劃分，明晰縣鄉支出責任。
充分發揮財政資金導向作用，切實落實好各項財政金融獎勵扶持政策，積極貫徹落實中央、省、市對政府債務和金融工作的要求，加快補齊服務保障金融發展的能力短板，促進金融更好服務實體經濟。
繼續深化國企改革。推進
各位代表，2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是決戰脫貧攻堅決勝同步小康、實施“十三五”規劃承上啟下的關鍵一年。財政工作形勢嚴峻，任務艱巨，責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大、縣政協的監督支持，不忘初心、牢記使命，認真貫徹落實本次大會決議，堅定信心，團結奮進，勇于擔當，真抓實干，全力完成今年的各項目標任務，為決勝脫貧攻堅，加快建設美麗繁榮和諧、綠色崛起樣板縣而努力奮斗！
財政報告名詞概念注釋
1.一般公共預算收入
一般公共預算收入是指按現行財政體制納入預算管理的稅收收入和非稅收入，即以前所說的公共財政收入。
2.政府性基金收入
政府性基金收入是指各級人民政府及其所屬部門，為支持各項事業發展，按照國家規定，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。
3.社會保險基金收入
社會保險基金收入是指通過社會保險繳款、一般公共預算和其他方式籌集，專項用于社會保險支出的資金。社會保險基金收入包括：社會保險費收入、利息收入、財政補貼收入、轉移收入、上級補助收入、下級上解收入、其他收入。
4.國有資本經營收入
是指各級人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業（即一級企業）上繳的國有資本收益。
5.“三公”經費
“三公”經費是指因公出國（境）經費、公務車購置及運行維護費和公務接待費。
6.農村公共服務運行維護機制
農村公共服務運行維護機制是指對農村公共服務設施的運行維護給予一定財政補助的惠農政策，財政補助資金直接安排到村級組織，由村級組織按照相關程序使用該項目資金。
7.PPP
即政府與社會資本合作模式，指政府與私人組織之間，為了提供公共物品和服務，以特許協議為基礎，通過適當的資源分配、風險分擔和利益共享機制，最好地滿足事先清晰界定的公共需求。
8.地方政府性債務
是指地方政府及其職能部門（機構）、有財政經常性撥款的事業單位等以政府信用直接借入、拖欠或依據合同提供擔保形成的債務，以及地方政府及其職能部門（機構）成立的公司為進行基礎性、公益性建設以政府信用直接借入或依法提供擔保形成的債務。
9.“兩保一轉”
是指保運轉、保民生、轉變財政支持產業發展方式。也就是財政支出按保人員工資和機關事業單位的基本運轉、保基本民生支出項目、轉變財政支持產業發展方式的保障序列來安排。
附件：鹽邊縣2018年年初預算及2017年債務相關情況表.xls
鹽財農〔2017〕45號關于印發《鹽邊縣財政專項扶貧資金管理辦法》的通知.pdf
