鹽邊縣共和鄉人民政府2021年度部門預算整體績效自評報告

　　

 

鹽邊縣共和鄉人民政府

2021年度部門預算整體績效自評報告

 

一、部門概況

基本職能：鹽邊縣共和鄉人民政府主要維持政府基本運轉，維護共和鄉穩定，提高人民生活水平，保障人們生活品質，促進社會和諧。

2021年我鄉人員編制數49人，其中：公務員23人、機關工勤人員2人、事業編制24人，實有在職工人數32人，行政事業退休21人、遺囑補助13人。車輛編制數2輛，實有數2輛。我單位內設共和鄉人民政府一個行政單位和共和鄉農業服務中心、共和鄉宣文中心、共和鄉勞動保障和就業服務中心三個事業單位。

二、評價工作開展情況

共和鄉黨委政府高度重視部門整體支出績效評價工作，根據鹽邊財績〔2022〕3號文件精神，組織相關人員對2022年度的部門預算資金、財政專項（項目）資金等開展了整體支出績效自評工作。通過工作的開展，樹立了牢固的績效意識，強化了績效理念，全面深入剖析問題，立足管理需求，堅持問題導向，突出評價工作在完善制度設計、優化資金分配、強化資金管理和提升資金效益方面的支撐性和建設性作用。

三、部門資金基本情況

（一）收入支出預算安排情況。

共和鄉人民政府黨政辦2021年年初預算收入1037.65萬元，一般公共預算財政撥款收入年初數為1037.65萬元，調整預算數收入為1385.71萬元，本年收入決算數為1385.71萬元元。以前年度結轉結余305.62萬元。

2021年全年一般預算收入基本支出為703.92萬元，一般預算支出項目支出為987.41萬元，全年支出1691.33萬元。

1、一般公共服務支出377.99萬元，支出377.99萬元。

2、文化旅游體育與傳媒支出，收入32.64萬元，支出32.64萬元。

3、社會保障和就業支出117.70萬元，支出117.70萬元。

4、衛生健康支出收入44.16萬元，支出44.16萬元。

5、節能環保支出收入3萬元，支出3萬元。

6、城鄉社區收入10.06萬元，支出10.06元。

7、農林水事務收入958.45萬元,本年支出958.45萬元。

8、住房保障支出收入57.07萬元,本年支出57.07萬元。

9、災害防治及應急管理支出收入為36.34萬元，本年支出36.34萬元。

四、部門財政支出管理情況

• （一）年度專項資金安排及支出情況

2021年專項資金預算安排987.41萬元，主要包括：

1、2021年鄉人大代表活動經費及人代會經費——會議費為1.4萬元。

2、2020年鄉人大代表活動經費及人代會經費為0.8萬元。

3、2021年鄉村治理補助——其他商品和服務支出為1.8萬元。

4、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資行【2018】27號下達第三次全國農業普查專項經費（兩員補助））為2.0萬元。

5、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資行【2017】75號下達2017年第三次全國農業普查專項經費）為2.1萬元。

6、根據鹽財資行【2020】364號火把節系列活動經費為0.5萬元。

7、根據川財行【2021】4號下達2021年民族地區春節送溫暖慰問金為1.6萬元。

8、根據川財教【2021】33號下達2021年中央和省補助公共圖書館文化館（站）免費開放專項資金為0.9萬元。

9、根據川財教[2021]0040號下達2021年中央支持地方公共文化服務體系建設補助資金為5.1萬元。

10、根據川財預【2020】55號下達鹽邊縣村級建制調整改革專項資金為0.2萬元。。

11、根據川財預【2020】4號下達鄉鎮區劃調整改革補助資金為13.4萬元。

12、2021年敬老院管理人員工資及工作經費——其他商品和服務支出為11.7萬元。

13、2021年敬老院管理人員工資及工作經費——辦公費為1.0萬元。

14、2020年敬老院管理人員工資及工作經費為5.4萬元。

15、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（2015年民族發展資金：共和鄉維穩經費（聶德發死亡））為3.0萬元。

16、2021年特困人員供養經費（農村五保戶經費）——救濟費為24.7萬元。

17、2020年特困人員供養經費（農村五保戶經費）為0.9萬元。

18、根據鹽財資預【2021】1號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（預備費）用于疫情防控相關金費開支為2.0萬元。

19、根據鹽財資預【2021】73號下達村衛生計生服務員及部分村組干部報酬資金為10.0萬元。

20、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資建【2018】40號下達取締土法造紙專項補助資金）為3.0萬元。

21、2021年城維費——勞務費為5.3萬元。

22、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資綜【2015】7號下達2014年第四季度城鄉環境衛生及垃圾填埋專項資金）為1.7萬元。

23、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資綜【2018】29號下達2018年城維費預算（用于共和鄉環境衛生綜合整治專項經費））為3.0萬元。

24、根據鹽財資預【2021】19號下達2020年動物村級防疫員補助等經費（縣級配套）為0.6萬元。

25、根據鹽財資預【2021】19號下達2020年動物村級防疫員補助等經費為7.1萬元。

26、根據鹽財資農【2021】88號下達2020年度烤煙發展扶持資金為69.3萬元。

27、共和鄉動用鄉鎮總預備費，安排用于2020年防汛支出為8.0萬元。

28、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資建【2018】76號下達2018年7至9月二灘庫區非農安置移民困難人口生活補助資金）為1.5萬元。

29、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資建【2017】112號下達2017年10至12月二灘電站非農安置移民困難人口生活補助專項經費）為1.5萬元。

30、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資建【2017】18號下達2017年1至3月二灘電站工程非農安置移民困難人口生活補助）為1.5萬元。

31、根據鹽財資農【2021】44號下達脫貧攻堅檔案歸檔專用經費為1.5萬元。

32、根據攀財資農【2021】32號下達2021年村級公益事業建設一事一議市級財政獎補資金為36.5萬元。

33、根據川財農【2020】79號下達2020年中央和省級村級公益事業建設一事一議財政獎補資金（用于農村公廁建設項目）為9.4萬元。

34、根據川財農【2020】79號下達2020年中央和省級村級公益事業建設一事一議財政獎補資金（用于村容村貌建設項目）為21.3萬元。

35、根據川財農【2020】79號下達2020年中央和省級村級公益事業建設一事一議財政獎補資金（用于 一事一議 庫存項目）為17.1萬元。

36、2021年村社干部報酬、績效工資為136.0萬元。

37、2021年村社干部報酬、績效工資為26.0萬元。

38、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（辦公經費）為0.4萬元。

39、根據鹽財資預【2021】69號下達2021年市縣基層組織活動和公共服務運行經費（縣級配套村級部分）為21.0萬元。

40、根據鹽財資預【2021】69號下達2021年市縣級基層組織活動和公共服務運行經費（市級配套村級部分）為17.0萬元。

41、根據川財預【2020】69號下達2021年基層組織活動和公共服務運行經費為58.0萬元。

42、2020年村社干部報酬、績效工資為221.3萬元。

43、2020年鄉村治理補助為1.8萬元。

44、根據鹽財資農【2021】96號下達2021年省、市集體經濟扶持村補助資金為20.0萬元。

45、根據川財農【2021】11號下達201年農村綜合改革轉移支付資金（扶持村集體經濟）為60.0萬元。

46、根據川財農【2020】181號下達2021年農村綜合改革轉移支付資金(用于扶持村級集體經濟發展)為100.0萬元。

47、根據鹽財資預【2021】106號下達2021年鄉鎮財政轉移支付補助預算（鹽財資建【2018】22號下達2017年度鄉鎮安全生產監管專項經費）為1.3萬元。

48、根據鹽財資建【2021】153號下達2021年鄉鎮應急和安全監管補助經費為10.0萬元。

49、根據鹽財資預【2021】56號下達共和鄉白草坪村麥片地地址災害點涉險群眾集中安置點改造維修費用為20.0萬元。

50、根據鹽財資建【2020】203號將原省級資金盤活（用于森林草原防滅火專項整治工作領導小組辦公室專項整治工作經費）為5.0萬元。

（二）資產管理

1.（一）資產總體情況

截至2021年12月31日，我單位資產總額（賬面凈值，下同）994.67萬元。負債總額455.55萬元。

2.資產分布情況。

我部門/單位行政單位國有資產994.67萬元；事業單位國有資產0萬元，其中執行民間非營利組織會計制度的社會團體國有資產0萬元。

3.資產構成情況。

流動資產459.05萬元，占資產總額46.15%；固定資產535.61萬元，占資產總額53.85%；在建工程0萬元，。

4.固定資產構成情況。

土地、房屋及構筑物505.77萬元，占固定資產的94.43%（其中，房屋505.77萬元，占固定資產的94.43%）；通用設備19.46萬元，占3.63%（其中，車輛16.15萬元，占3.02%，單價50萬（含）以上（不含車輛）設備0萬元，占0.00%）；專用設備2.35萬元，占0.44%（單價100萬（含）以上設備0萬元，占0.00%）；文物和陳列品0萬元，占0.00%；圖書檔案0萬元，占0.00%；家具、用具、裝具及動植物8.03萬元，占1.50%。

（三）內控制度管理

1.內部控制制度的設置及執行情況。

根據鹽財綜﹝2019﹞16號文件精神，我單位根據實際情況，建立了內控制度。內控制度包括：預算管理制度、收支管理制度、票據管理制度、資產管理制度、政府采購制度、合同管理制度和建設項目管理制度；我單位經濟活動嚴格按照內部控制制度執行，內控制度執行情況總體較好。

2.部門內部控制制度的執行。

2021年我單位內部控制制度總體執行情況較好。內部控制制度的執行是我單位重點關注部分，一個完整有效的內部控制制度，需要以執行為導向，并結合我單位實際工作過程中的關鍵風險點進行有效控制，以達到防范化解系統性風險、合理高效地運用資金、節約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。

（四）信息公開

2021年我單位按照財政相關要求，按時在鹽邊縣公眾信息網財政版塊下的“財政績效評價信息專欄”進行績效評價信息公開，在“財政預決算”下的“鄉鎮財政信息專欄”進行預決算信息公開。

（五）績效監控。2021年預算執行進度監控情況

2021年預算執行進度監控情況。按要求對2021預算執行進度進行監控，支付進度符合預算執行進度要求。

（六）部門績效情況

1.總體績效

緊緊圍繞“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”開展工作，突出預算績效管理，提高資金使用效益。通過科學規范制定內控管理制度有效地加強了預算績效管理。

2.主要目標績效完成情況

財政撥款支出主要用于保障我單位機構正常運轉、完成日常工作任務。基本支出是用于為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的支出，包括人員經費和辦公費、水電費、差旅費等公用經費。所有開支均按照財務管理制度執行，資金的使用嚴格把關，使我單位日常工作運行得到保障。2021年我鄉較好地完成了績效目標任務，日常管理工作均按照我單位相關管理制度執行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監督的管理機制，工作取得了較好成效，行政效能得到了提高。

我鄉2021年專項資金落實到位情況良好，管理制度健全、制度執行有效、項目質量可控。項目實施對經濟效益、社會效益、生態效益都較好，社會公眾的滿意度及可持續影響力較好。項目所有開支均按照我單位財務管理制度執行，資金的使用嚴格把關，整個項目的運行完全按照我單位內部管理制度的有關規定執行，不存在違規違法的問題。

五、評價結論及建議

（一）評價結論（附相關評分表）

2021年我鄉較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支績效管理，不斷建立健全內部控制管理制度，梳理內部管理流程，部門預算整體支出管理水平得到了提升。績效自評結果用于指導今后的部門預算績效工作，全面做到保障單位正常工作運轉，結合我鄉年度工作計劃，按照進度有序使用資金。

2021年鄉級部門整體支出績效評價指標體系
績效指標			指標分值	指標解釋	自評得分
一級指標	二級指標	三級指標
部門預算管理（55分）	預算編制（23分）	目標制定	8	評價部門績效目標是否要素完整、細化量化。	8
		目標完成	8	評價部門績效目標實際實現程度與預期目標的偏離度。	7
		報送時效	7	部門是否在規定時間內完成績效目標填報及修改完善。	7
	預算執行（18分）	動態調整	6	評價部門開展績效運行監控后，將績效監控結果應用到預算調整的情況。	6
		執行進度	6	評價部門在6、9、11月的預算執行情況。	5
		報送時效	6	評價部門是否在規定時間內將績效監控報告報送縣財政局。	6
	完成結果（14分）	預算完成	7	評價部門預算項目年終預算執行情況。	6
		違規記錄	7	根據巡視巡察、審計監督、財政檢查結果反映部門上一年度部門預算管理是否合規。	7
專項預算管理（20分）	項目決策（8分）	程序嚴密	3	評價專項項目的設立是否經過嚴格評估論證、管理制度是否完善健全。	3
		規劃合理	3	評價項目規劃是否符合縣委、縣政府重大決策部署，項目年度績效目標與規劃是否一致。	3
		結果符合	2	評價項目實施結果與項目總體規劃計劃是否一致。	2
	項目實施（4分）	分配科學	2	評價項目分配方法選擇是否科學，分類評價分配程序和過程管理是否規范。	2
		分配及時	2	評價部門是否按規定時限及時分配專項預算資金。	2
	完成結果（8分）	預算完成	3	評價專項項目資金形成實際支出的情況。	2
		實施績效	3	評價專項項目是否達到預期績效	3
		違規記錄	2	根據巡視巡察、審計監督、財政檢查結果反映部門上一年度部門專項預算管理是否合規。	2
績效結果應用（25分）	信息公開（10分）	目標公開	5	評價部門績效目標是否按要求向社會公開。	5
		自評公開	5	評價部門是否按要求將部門整體績效自評情況和自行組織的評價情況向社會公開。	5
	整改反饋（15分）	結果整改	8	評價部門根據績效管理結果整改問題、完善政策、改進管理的情況。	8
		應用反饋	7	評價部門按要求及時向財政部門反饋結果應用情況。	7

（二）存在問題

需加強會計核算學習，做好做細預算基礎工作，提高預算、核算準確性。加強工作力度，積極爭取各方面支持，加快項目實施進度，更好的完成預算執行。

（三）改進建議

由于鄉鎮實際情況復雜多變，每年預算資金保證基本運轉已經非常吃力，但經常出現突發事件，如：群眾維穩情況、精神病人鬧事情況等，希望能為此類事件考慮一定的資金預算，而不是在預算經費中自行安排。希望加強預算相關培訓、交流，提高工作準確性。

                                         

 

鹽邊縣共和鄉人民政府    

2022年5月18日  

共和鄉2021績效評估項目報告.doc 2021年共和鄉項目資金績效自評表.xls 共和鄉2021整體績效自評表.xls